Blog
Guide för handlare: Bilskatter i Tyskland

Guide för handlare: Bilskatter i Tyskland

Lär känna de tyska bilskatterna så att din begagnade bilhandlare kan följa reglerna och prissätta fordon korrekt.

Handlare som handlar med begagnade fordon måste ständigt navigera i alla juridiska och finansiella aspekter av verksamheten för att följa reglerna. När allt kommer omkring kan du bara gå med vinst om du förstår de skatter och avgifter som påverkar varje försäljning.

Att veta hur man hanterar bilskatter i Tyskland gör att du inte bara följer reglerna utan bidrar också till att bygga upp förtroende hos kunderna – oavsett om de är privata köpare, andra återförsäljare eller flottkunder.

Så låt oss se de väsentliga bilskatterna i Tyskland som du måste vara medveten om.

Bilskatter i Tyskland

Det finns tre avgörande skatter att ta hand om när du köper eller importerar bilar till Tyskland , och dessa är:

Motorfordonsskatt (Kfz-Steuer)
moms för importerade bilar
Emissionsmärken (Umweltplakette)

Vi kommer nu att se mer om var och en.

Motorfordonsskatt (Kfz-Steuer)

Den tyska motorfordonsskatten kallas Die Kraftfahrzeugsteuer , ofta kallad Kfz-Steuer . Fordonsägare betalar denna skatt årligen.

Beloppet du ska betala är inte fast. det beror på faktorer som:

Fordonets motorvolym
Bränsletyp
CO₂-utsläpp.

Till exempel debiteras bensinbilar 2,00 € för varje 100cc, medan dieselfordon beskattas med 9,50 € per 100cc. Utöver det, om CO₂-utsläppen överskrider vissa gränser, tillkommer extra avgifter.

moms för importerade bilar

Som i alla EU- länder måste du betala mervärdesskatt (moms) när du importerar bilar till Tyskland.

Standardmomsen i Tyskland är 19 %.

Som återförsäljare av begagnade bilar måste du vara försiktig och alltid kontrollera om moms redan är inkluderad i inköpspriset för bilen du köper till din bilhandlare. Om det inte är det måste du deklarera bilen och betala 19 % moms när du tar med den till Tyskland.

För bilar som kommer från länder utanför EU tillkommer även en importtull, vanligtvis 10 % av bilens värde, utöver momsen. För att vara säker på att du täcker alla baser med importtullar och moms är det en bra idé att kolla med en skatteexpert eller tyska tullen.

Emissionsmärken (Umweltplakette)

Tyskland har inrättat lågutsläppszoner i många städer för att minska föroreningarna. För att köra i dessa områden behöver bilar ett utsläppsmärke, kallat Umweltplakette.

Så även om utsläppsmärken inte direkt är skatter, är de fortfarande en kostnad som du måste ta hänsyn till. Märket visar en bils utsläppsnivå och krävs för att komma in i områden med låga utsläpp. Om du inte har rätt märke kan du få böter.

Du kan köpa Umweltplaketten hos följande fordonsbesiktningsorganisationer:

Priserna kommer att variera, men de ligger i allmänhet i intervallet från €6,00 till €20,00.

Hur beräknar man bilskatt i Tyskland?

Även om bilskatten inte är fast, kan du ändå beräkna den i förväg för att undvika överraskningar. Så här fungerar skatteberäkningen beroende på bilens registreringsdatum.

Du kan hitta en omfattande uppdelning här , och vi ger en sammanfattning nedan.

För bilar registrerade före 31.08.2018

Det finns ett CO₂-tillägg som varierar beroende på registreringsår: 120 g/km 2011, 110 g/km 2013 och 95 g/km 2014.
Skatt: 2,00 € för varje gram CO₂ över ersättningen.

För bilar registrerade mellan 01.09.2018 och 31.12.2020

CO₂-tillåten: 95 g/km.
Skatt: 2,00 € för varje gram CO₂ över 95 g/km, beräknat med WLTP (en ny teststandard för utsläpp) .

För bilar registrerade från 01.01.2021 och framåt

Skattesatsen går upp med högre CO₂-utsläpp:
- 95 – 115 g/km: 2,00 € per gram.
- 115 – 135 g/km: 2,20 € per gram.
- 135 – 155 g/km: 2,50 € per gram.
- 155 – 175 g/km: 2,90 € per gram.
- 175 – 195 g/km: 3,40 € per gram.
- Över 195 g/km: 4,00 € per gram.

Kort sagt, bilar med högre utsläpp registrerade från 2021 och framåt betalar mer skatt per gram CO₂, vilket uppmuntrar köpare att välja fordon med lägre utsläpp.

Motorfordonsskattesatser för olika fordonstyper

Utsläpp och registreringsdatum är inte de enda kriterierna som bestämmer motorfordonsskatten i Tyskland.

Fordonstypen spelar också en roll och varje kategori har sina egna specifika skatteregler . Vi kommer att fokusera på elfordon, lätta nyttofordon och motorcyklar, eftersom europeiska begagnade fordonshandlare handlar med dessa oftast.

Elfordon

Elbilar registrerade mellan 2016 och 2025 är i allmänhet befriade från motorfordonsskatt under de första tio åren.

❗ Detta undantag gäller endast till senast 2030, även om en bil registrerats närmare detta datum .

Så om du registrerar en bil 2025 kommer undantaget fortfarande att upphöra 2030 snarare än att pågå i hela tio år. Efter 2030 kommer elfordon att beskattas baserat på totalvikt men till en reducerad skattesats som är 50 % lägre än taxan för traditionella fordon.

Denna minskning gör elbilar till ett mer prisvärt, miljövänligt val i längden.

Lätta nyttofordon

När det gäller lätta nyttofordon (LCV) upp till 3,5 ton, beräknar Tyskland motorfordonsskatten utifrån fordonets vikt, inte utsläpp som med personbilar. På grund av det tenderar LCV-skatterna att vara lägre.

Motorcyklar

Motorcykelskatten beräknas utifrån motorns kapacitet. Lätta motorcyklar upp till 125cc är undantagna från skatt, medan större motorcyklar beskattas med 1,84 € per 25cc .

Andra ekonomiska överväganden för bilhandlare

Nu har du sett vad du kan förvänta dig när du betalar motorfordonsskatt (Kfz-Steuer), moms för importerade bilar och utsläppsmärken (Umweltplakette).

Men som en begagnad bilhandlare finns det några andra kostnader att tänka på när du anger din prissättning:

Vägavgifter : dessa gäller för vissa fordon, särskilt tunga, när de använder tyska motorvägar.
Tullar : tillämpas på import utanför EU.
Tjänstebilsskatt : om du säljer till andra företag, tänk på att många företagskunder kan behöva bilar för anställdas privata bruk, vilket räknas som en skattepliktig förmån.

Med alla dessa kostnader i åtanke kommer du att kunna ställa in din prissättning mer exakt och säkerställa att du täcker alla nödvändiga utgifter, vilket gör ditt företag både konkurrenskraftigt och kompatibelt med tyska regler.